Tribunal Supremo Federal suspende paralización de la Ley de Transparencia Corporativa, pero hay dudas sobre alcance

El Tribunal Supremo de EE.UU. emitió una orden, en la que suspendió otra determinación judicial a nivel nacional que impedía la aplicación de la Ley de Transparencia Corporativa ("Corporate Transparency Act" o CTA, por sus siglas en inglés) y su requisito de que las empresas reporten su información de beneficiarios últimos ("BOI", por sus siglas en inglés) al Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).

En diciembre, el Tribunal de Apelaciones del Quinto Circuito levantó una medida cautelar emitida por un juez de distrito en Texas que bloqueaba la CTA, la cual exige que ciertas empresas notifiquen su BOI a la FinCEN. Sin embargo, tres días después, un panel del Quinto Circuito encargado de evaluar los argumentos del gobierno anuló esa decisión, restableciendo la medida cautelar y suspendiendo nuevamente el requisito de presentación de BOI. Ante esto, el Departamento de Justicia apeló al Tribunal Supremo para revertir dicha suspensión.

Con esta decisión, el Tribunal Supremo Federal permite la aplicación de la CTA mientras los tribunales evalúan el caso. Hasta el momento de publicar esta nota, FinCEN no había emitido instrucciones sobre la reanudación de los informes de BOI. Para ver la orden y más información al respecto oprima aquí.

Este caso tiene implicaciones significativas para los negocios en Puerto Rico, ya que la Ley de Transparencia Corporativa (CTA) también se aplica a las empresas en la Isla que cumplen con los requisitos establecidos por la ley. La implementación de esta normativa refuerza el cumplimiento financiero y la lucha contra el lavado de dinero, aspectos clave para mantener un entorno empresarial transparente y competitivo. Mantente al tanto de las últimas noticias de negocios en Puerto Rico y cómo regulaciones como la CTA impactan el sector empresarial local, solo en InDiario.

Sobre FinCen

FinCEN es una oficina del Departamento del Tesoro de Estados Unidos. El Director de la FinCEN es nombrado por el Secretario del Tesoro y se reporta al Subsecretario del Tesoro para Terrorismo e Inteligencia Financiera. La misión de FinCEN es proteger el sistema financiero de actividades ilícitas, luchar contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, y promover la seguridad nacional mediante el uso estratégico de las autoridades financieras y la recopilación, análisis y difusión de inteligencia financiera.

FinCEN lleva a cabo su misión recibiendo y manteniendo datos sobre transacciones financieras; analizando y difundiendo esos datos con fines policiales; y estableciendo una cooperación global con organizaciones homólogas de otros países y con organismos internacionales.

La FinCEN ejerce funciones reguladoras principalmente en virtud de la Ley de Información sobre Transacciones Monetarias y Financieras de 1970, modificada por el Título III de la Ley USA PATRIOT de 2001 y otras leyes, cuyo marco legislativo se conoce comúnmente como «Ley del Secreto Bancario» (BSA). La BSA es la primera y más completa ley federal contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. En resumen, la BSA autoriza al Secretario del Tesoro a dictar reglamentos que obliguen a los bancos y otras instituciones financieras a tomar una serie de precauciones contra la delincuencia financiera, incluido el establecimiento de programas de lucha contra el blanqueo de capitales y la presentación de informes que se haya determinado que tienen un alto grado de utilidad en investigaciones y procedimientos penales, fiscales y reglamentarios, así como en determinados asuntos de inteligencia y lucha contra el terrorismo. El Secretario del Tesoro ha delegado en el Director del FinCEN la autoridad para aplicar, administrar y hacer cumplir la BSA y la normativa asociada.